【認定試験対策】財務会計(FI)2-6.仕入先、得意先2

概要

前回に引き続き仕入先と得意先について解説する。また、今回も仕入先を前提に話を進めるが、得意先も同様である。

前回の財務会計(FI)2-5.仕入先、得意先では、勘定グループの項目ステータスについて解説したが、仕入先、得意先の項目ステータスは勘定グループ以外にも影響を受ける。仕入先マスタの項目ステータスは、3つのカスタマイズ：勘定グループ、処理別の項目ステータス、会社コード別の項目ステータスによって決まる。

頻繁に取引しない仕入先、得意先を利用するためのマスタ。一度しか取引しない仕入先に有効。ほとんど取引がないにも関わらず、いちいちマスタ登録しなくていいように用意されている。

ワンタイム勘定マスタレコード（以後「ワンタイム仕入先」と略す）は、仕入先、得意先の情報を持たず空箱のような状態で登録しておく。伝票登録時は、ワンタイム仕入先を入力し、仕入先の情報（社名や銀行口座など）は伝票に直接入力する。

ワンタイム仕入先は一つだけ作っておき、頻繁に取引しない会社からの仕入れは会社に関わらず、そのワンタイム仕入先を指定して伝票登録するといった運用が多い。

ワンタイム勘定マスタレコードの設定方法

ワンタイム勘定マスタレコードは、勘定グループのカスタマイズで設定する。マスタの登録時ではない。以下のカスタマイズ画面で「ワンタイム勘定」をONにすることで実現する。

【仕入先マスタの場合】
SPRO＞財務会計(新規)＞債権管理および債務管理＞仕入先コード＞マスタデータ＞仕入先マスタデータ登録準備＞定義: 仕入先勘定グループ/画面レイアウト

【得意先マスタの場合】
SPRO＞財務会計(新規)＞債権管理および債務管理＞得意先コード＞マスタデータ＞得意先マスタデータ登録準備＞定義: 得意先勘定グループ/画面レイアウト

仕入先が得意先でもある場合、債務と債権を相殺できる機能。相殺は消込ともいう。

上記を設定している場合、支払プログラムまたは督促プログラムを処理することで債務と債権を相殺できる。

今回は、項目ステータスに影響する3つのカスタマイズを理解するため、財務会計(FI)2-5.仕入先、得意先で登録した仕入先マスタ変更時のステータスをカスタマイズする。手順は以下のとおり。

SPRO＞財務会計(新規)＞債権管理および債務管理＞仕入先コード＞マスタデータ＞仕入先マスタデータ登録準備＞定義: 仕入先勘定グループ/画面レイアウトを選択する。
勘定グループ「K001」をダブルクリックする。
「会社コードデータ」をダブルクリックする。
「支払処理」をダブルクリックする。
「支払条件」と「支払方法」が任意入力となっていることを確認する。

SPRO＞財務会計(新規)＞債権管理および債務管理＞仕入先コード＞マスタデータ＞仕入先マスタデータ登録準備＞定義: 処理別の画面レイアウト（仕入先）を選択する。
「仕入先変更（会計）」をダブルクリックする。
「会社コードデータ」をダブルクリックする。
「支払処理」をダブルクリックする。
「支払条件」を必須入力に変更し、保存する。
「支払方法」が任意入力となっていることを確認する。

SPRO＞財務会計(新規)＞債権管理および債務管理＞仕入先コード＞マスタデータ＞仕入先マスタデータ登録準備＞定義: 会社コード別の画面レイアウト（仕入先）を選択する。
「新規エントリ」から会社コード「1000」用のエントリを作成する。
会社コード「1000」をダブルクリックする。
「支払処理」をダブルクリックする。
「支払条件」が任意入力となっていることを確認する。
「支払方法」を表示のみに変更し、保存する。

上記で設定した項目ステータスの制御が効いているか確認する。

テーブルID	内容説明	備考
LFA1	仕入先マスタ：一般	仕入先マスタの一般データレベル（クライアントレベル）のデータを保持
LFB1	仕入先会社コード	仕入先マスタの会社コードレベルのデータを保持
LFM1	仕入先購買組織	仕入先マスタの購買組織レベルのデータを保持
LFBK	仕入先銀行データ	仕入先マスタの銀行情報
KNA1	得意先マスタ：一般	得意先マスタの一般データレベル（クライアントレベル）のデータを保持
KNB1	得意先会社コード	得意先マスタの会社コードレベルのデータを保持
KNVV	得意先販売データ	得意先マスタの販売組織レベルのデータを保持
KNBK	得意先銀行データ	得意先マスタの銀行情報
ADRC	アドレス	仕入先マスタ、得意先マスタの名称と住所